Configurando IRRF-PF e INSS para Autônomos

A parametrização em questão tem por finalidade gerar lançamento de IRRF e INSS Automático – DARF no RMFluxus. Desta forma será gerado um lançamento financeiro e um lançamento de DARF obedecendo o “Fato Gerador” parametrizado no RMFluxus que pode ser “Emissão ou Vencimento”.

O lançamento de IRRF e INSS serão gerados quando o Cliente/Fornecedor for “Pessoa Física” e vai obedecer a tabela progressiva apresentada no RMFluxus em Cadastros | Dados Fiscais | Tabela de Cálculo de INSS/IRRF.

O lançamento de IRRF e do INSS são gerados automaticamente independente da existência dos tributos no movimento ou no item, visto que, será obedecida parametrização do “tipo de documento” informado no tipo de movimento.

Parametrização no TOTVS Gestão Financeira

1. Acessar Opções | Parâmetros | RMFluxus | Avançar | 02.01 | Avançar e selecionar as opções abaixo:
2. Aba – Geração de IRRF:

  • Habilitar a opção Gerar Imposto de Renda Automaticamente;
  • Preencher o conteúdo dos campos apresentados na opção Origem Default das Tabelas, onde o mais comum é Origem das Tabelas: Lançamento Original;
  • Referenciar em Valor Mínimo o valor mínimo em reais para geração da DARF R$ 10,00.

SNAGHTML2c3c86b_thumb[2]

xxx

image_thumb5_thumb_thumb

  • Habilitar a opção Gerar INSS Automaticamente
  • Preencher os dados dos campos Empregado e Empregador

Origem das tabelas: define a origem default das tabelas para o lançamento do INSS gerado

Tipo de Documento: qual será o tipo de documento apresentado na DARF

Fornecedor: qual será o código do cli\for apresentado na DARF

Data Base para Geração: qual data será considerada para geração da DARF

Valor Mínimo: define o valor mínimo para geração do INSS

As outras informações apresentadas neste parâmetro devem ser habilitadas obedecendo a necessidade de cada empresa.

image_thumb8_thumb_thumb

Aba – Geração de IRRF – PF

Preencher os campos:

  • Data Base para Geração: qual data será considerada para geração da DARF
  • Fornecedor: qual será o código do cli\for apresentado na DARF
  • Tipo de Documento: qual será o tipo de documento apresentado na DARF

Aba – Inclusão

  • Selecionar a opção Origem Tab.Op. e informar “Cliente/Fornecedor”.
  • Acessar Cadastro | Dados Fiscais | Valores Fixos e cadastrar as informações pertinente período a ser movimentado.

PARAMETRIZAÇÃO A SER FEITA NO RMNUCLEUS

  • Acessar Cadastro | Tabelas Auxiliares | Tipo de Documento e incluir tipo de documento específico para este fim, onde deverá informar Classificação: Gera IRRF e INSS.
  • Acessar Opções | Parâmetros | Tipos de Movimentos | RMNucleus | 04.09 | Avançar e editar o movimento a ser parametrizado para este fim. A partir daí, deverá acessar a opção Fin – Faturamento 1/4 no campo | Tipo de Documento Duplicata | informar o local de onde será buscado tipo de documento que será considerado para este fim. Se escolher a opção “Utiliza do Tipo de Movimento” será apresentado campo Tipo de Documento Duplicata Default para informar o tipo de documento cadastrado anteriormente, caso contrário será consistido código preenchido no cadastro de Cliente/Fornecedor.
  • Acessar a opção Fin – Faturamento 3/4 e referenciar no campo Fórmula para Cálculo de IRRF o mesmo código da “Fórmula de Valor a Ratear” se o cálculo do IRRF tiver que ser feito sobre o “valor original” do lançamento financeiro, ou referenciar fórmula que retorne o valor sobre o qual o tributo deve ser calculado.

Ao utilizar tributos RF – Retidos na fonte, é obrigatório que o “código da receita” esteja preenchido, visto que, o mesmo será considerado para geração da DARF no RMFluxus. Ao acessar o parâmetro acima e preencher o campo Fórmula para Cálculo de IRRF o “código da receita” será buscado de Cadastro | Clientes/Fornecedores | Dados Fiscais | Dados Relacionados ao IRRF | Código da Receita. Se o campo em questão estiver vazio, o código da receita será buscado em Cadastro | Produto | Anexos | Dados Fiscais do Produto | IRRF, observando que, ao buscar o código da receita do cadastro de produto, é necessário que os mesmos possuam a mesma codificação.

  • Acessar Cadastro | Cliente/Fornecedor | Dados Fiscais | Tributos | Dados Relacionados ao INSS | Pessoa Física | Categoria do Autônomo e preencher a categoria do trabalhador. A informação em questão deve ser preenchida se o Cliente/Fornecedor possuir valor pago em outra empresa ou SEST/SENAT.
  • Acessar Cadastro | Produto | Dados Fiscais | Outros Dados Fiscais e definir as informações que devem ser consideradas para cálculo do INSS Empregado – INSS Empregador onde deverá informar o percentual pertinente ao cálculo de cada um. Vale ressaltar que se existirem produtos com percentuais de INSS diferentes o movimento não será salvo, pelo fato de não ser possível agrupar campos com informações distintas.

DADOS NA INCLUSÃO DO MOVIMENTO

  • Após parametrizar o tipo de movimento para este fim, será apresentada aba Tributo | INSS Pessoa Física com os campos % Dedução Empregado – % Dedução Empregador preenchidos, obedecendo a informação cadastrada no produto. Caso exista algum valor pago em outra empresa, deverá preencher os campos:
  • Ocorrência do Autônomo: Só é obrigatório informar um valor nesse campo, se o autônomo prestar serviço em mais de uma empresa. O campo para valor do INSS retido em outra em empresa só ficará habilitado se a ocorrência do autônomo for preenchida com um valor entre 5 e 8. Esse campo será utilizado pelo RM Labore.

Tabela de Ocorrências do Autônomos

5

Mais de um vínculo empregatício (ou fonte pagadora) – Não exposição a agente nocivo

6

Mais de um vínculo empregatício (ou fonte pagadora) – Exposição a agente nocivo (aposentadoria especial aos 15 anos de trabalho)

7

Mais de um vínculo empregatício (ou fonte pagadora) – Exposição a agente nocivo (aposentadoria especial aos 20 anos de trabalho)

8

Mais de um vínculo empregatício (ou fonte pagadora) – Exposição a agente nocivo (aposentadoria especial aos 25 anos de trabalho)
  • Valor Retido em outra Empresa: Nesse campo deve ser informado o valor do INSS retido em outras empresas para as quais o trabalhador prestou serviço no mesmo período (mês). Esse campo só será habilitado se for informado um valor entre 5 e 8 no campo “Ocorrência do Autônomo”.

Para o cálculo do INSS no período, como existe um “Teto” (valor máximo) para o INSS, será considerada soma dos valores retidos em outra empresa dos lançamentos do período. Desse modo, a soma do valor retido em outras empresas com o valor calculado pela empresa (utilizando a tabela do RM Labore) não poderá ultrapassar o teto definido pela Previdência Social.

  • Base do INSS Outras Empresas: Nesse campo deve ser informada base de cálculo do INSS retido em outras empresas para as quais o trabalhador prestou serviço no mesmo período (mês).
  • As informações citadas anteriormente devem ser preenchidas na aba | Tributos | do movimento.

image_thumb11_thumb_thumb

  • Para visualizar o cálculo feito pelo sistema deverá clicar no botão Contas a Pagar editar o lançamento e clicar na aba Valores | Impostos/Tributos onde todos os dados pertinentes IRRF e INSS serão apresentados.

Vale ressaltar que o cálculo dos tributos vão obedecer teto e alíquota para cada “faixa” do imposto, assim como o “valor mínimo” para geração da DARF definida na parametrização do RMFLUXUS. O tributo em questão é acumulativo no mês.

image_thumb14_thumb_thumb

A informação pertinente cálculo do INSS e IRRF serão apresentados na aba | Identificação | do movimento, na opção | Vl Líquido Fin |. Neste campo será possível visualizar o valor financeiro considerando a dedução dos tributos em questão. Esta informação não tem “nenhuma” relação com o “valor líquido” do movimento.

image_thumb17_thumb_thumb

Cálculo do INSS

O cálculo é feito obedecendo o conteúdo da tabela de INSS com vigência a partir de 01/02/2009. O valor será acumulativo no mês até que seja atingido teto máximo de dedução.

O INSS é deduzido até o teto “máximo” de 3.218,90, ou seja, se for inclusa movimentação no valor de 10.000,00 o imposto será calculado até o valor de | 3.218,90 |. Por se tratar de “autônomo” será considerada alíquota fixa de 11% sobre o valor do serviço prestado.

image_thumb20_thumb_thumb

Composição do Valor

Teto Máximo do INSS

3.218,90

Valor Pago em Outra Empresa

– 1.000,00

Base para cálculo do INSS

2.218,90

Mesmo deduzindo o valor pago em outra empresa, a base de cálculo se encaixa no último nível de tributação, fazendo com que a alíquota seja de 11%

Desta forma, será considerado: 2.218,90 x 11% = 244,07

Cálculo do IRRF

O cálculo é feito obedecendo o conteúdo da tabela de IRRF com vigência a partir de 01/01/2009. O valor será acumulativo no mês até que seja atingido teto máximo de dedução.

Se o cliente \ fornecedor do movimento possuir “dependentes” será deduzido valor | 144,20 | para cada dependente independente da geração de INSS.

image_thumb23_thumb_thumb

Composição do Valor

Base do IRRF:

4.000,00

Valor calculado do INSS:

-244,07

Valor a Tributar

3.755,93

Valor a Tributar * 27,5%

Valor do IRRF

1.032,88

Sobre o valor de 27,% será considerada “parcela a deduzir do IR” 1.032,88 – 662,94 = 369,94

Exemplo considerando um Cliente/Fornecedor com 02 dependentes

Composição do Valor

Base do IRRF:

4.000,00

Valor dos dependentes(2):

-288,40

Valor calculado do INSS:

-244,07

Valor a Tributar

3.467,53

Base de IRRF:

3.467,53

Valor a Tributar * 22,5%

Valor do IR

780,19

Sobre o valor de 27,% será considerada “parcela a deduzir do IR” 780,19 – 483,84 = 296,35

Observação:

Considerando a existência de 2 dependentes, o valor do IRRF ficou menor, fazendo com que se encaixe na faixa de 22,50%

Informações Adicionais

Origem default das tabelas

As informações sobre a Filial, a Conta/Caixa, o Departamento, o Centro de Custo, as Tabelas Opcionais, as Datas Opcionais, o Rateio por Centro de Custo e o Rateio por Departamento, podem ser apresentadas por default no lançamento de IRRF gerado pelo sistema.

Selecione de qual cadastro o sistema irá buscar essas informações: do Fornecedor (Fornecedor incluído no lançamento de IRRF. Exemplo: Secretaria da Receita Federal) ou Lançamento Original (lançamento gerador de IRRF).

Exemplo:

O cadastro do fornecedor possui as seguintes informações:

  • Filial = 01
  • Departamento = 01
  • Centro de Custo = 01
  • Conta/Caixa = 01
  • Tabela Opcional 01 = 01
  • Tabela Opcional 02 = 01
  • Tabela Opcional 03 = 01
  • Tabela Opcional 04 = 01
  • Tabela Opcional 05 = 01
  • Rateio por Centro de Custo = 01
  • Rateio por Departamento = 01

O cadastro do lançamento gerador de IRRF possui as seguintes informações:

  • Filial = 02
  • Departamento = 02
  • Centro de Custo = 02
  • Conta/Caixa = 02
  • Tabela Opcional 01 = 02
  • Tabela Opcional 02 = 02
  • Tabela Opcional 03 = 02
  • Tabela Opcional 04 = 02
  • Tabela Opcional 05 = 02
  • Rateio por Centro de Custo = 02
  • Rateio por Departamento = 02

Selecionando a opção “Lançamento Original”, ao incluir um lançamento gerador de IRRF que gere um lançamento de IRRF, o sistema apresentará por default no lançamento de IRRF as informações do lançamento gerador de IRRF.

Buscar dados no lançamento, se Cli/For vazio

Este parâmetro só estará disponível se a opção “Fornecedor” for selecionada no parâmetro “Origem das Tabelas”.

Com o parâmetro desmarcado:

  • Quando o cadastro do fornecedor “possuir” informações nas tabelas, o sistema buscará as informações do cadastro do Fornecedor (fornecedor incluído no lançamento de IRRF);
  • Quando o cadastro do fornecedor “não” possuir informações nas tabelas, o sistema buscará a Filial do cadastro do Lançamento Original (lançamento gerador de IRRF) e os outros campos ficarão em branco;
  • Quando o cadastro do fornecedor “possuir” informações para algumas das tabelas, o sistema buscará as informações do cadastro do Fornecedor (fornecedor incluído no lançamento de IRRF). Se no cadastro não existir Filial, ela será buscada do cadastro do Lançamento Original (lançamento gerador de IRRF) e os outros campos ficarão em branco.

Com o parâmetro marcado:

  • Quando o cadastro do fornecedor “possuir” informações nas tabelas, o sistema buscará as informações do cadastro do Fornecedor (fornecedor incluído no lançamento de IRRF);
  • Quando o cadastro do fornecedor “não” possuir informações nas tabelas, o sistema buscará a Filial, a Conta/Caixa, o Departamento, o Centro de Custo, as Datas Opcionais e as Tabelas Opcionais do cadastro do Lançamento Original. Os Rateios por Centro de Custo e por Departamento serão aplicados 100% no Departamento e Centro de Custo selecionados na pasta “Opcionais” do cadastro do Lançamento Original;
  • Quando o cadastro do fornecedor “possuir” informações para algumas das tabelas, o sistema buscará informações do cadastro do Fornecedor (fornecedor incluído no lançamento de IRRF) e os campos que não possuírem informações no cadastro do Fornecedor serão preenchidos com as informações do cadastro do Lançamento Original.

Um grande abraço a todos e até o próximo post.

Anúncios

Reconciliação Bancária no TOTVS Gestão Financeira

Configuração para importação do arquivo de retorno da Reconciliação Bancária Bradesco. Estes dados foram parametrizados com base no layout 200 posições – referência: MP_4008-0182-03 de 16/09/2011 e validado na versão 11.40.

SNAGHTMLc8fa1bc

 

Dados a serem colados nos campos Códigos de Categoria do Lançamento: Débito e Crédito:

  • Débito:
    101/102/103/104/105/106/107/108/109/110/111/112/113/114/115/116/117/118/119/120/121/122
  • Crédito:
    201/202/203/204/205/206/207/208/209/210/211/212/213/214/215/216

 

Um grande abraço a todos e até o próximo post.

Integração RM Fluxus X RM Liber

Este recurso permite ao usuário efetuar a integração TOTVS Gestão Financeira (RM Fluxus) X TOTVS Gestão Fiscal (RM Liber) para a geração automática de Lançamentos Financeiros de Guias Normais e Especiais, DARFs e GPS relacionados a um Período de Apuração.

 

Parametrização Necessária

  1. Integrar o RM Fluxus com o RM Liber através do menu Opções | Parâmetros | Integrações e habilitar o parâmetro Integrado;

    SNAGHTMLeed06d
  2. No RM Fluxus acessar o menu Opções | Parâmetros | RM Fluxus | Contas a Pagar | Integração Fiscal e habilitar o parâmetro Lançamentos de Tributos serão Faturados pelo RM Liber.

Apontando para cimaConsiderações

Com o parâmetro habilitado não será permitida a realização de alguns processos para os Lançamentos que possuírem as seguintes Classificações:

  • 6 – IRRF/PJ;
  • 7 – IRRF/PF;
  • 13 – IRRF gerado pelo RM Labore;
  • 18 – CSLL/RF;
  • 19 – PIS/RF;
  • 20 – COFINS/RF;
  • 21 – Tributos Agrupados.

Os Processos não permitidos são:

  • Gerar Acordo;
  • Baixa;
  • Emissão de Cheque;
  • Faturar;
  • Vínculos;
  • Importar arquivo de Pagamento;
  • Importar Baixa.

Todos os Lançamentos com as classificações citadas deverão ser tratados a partir da geração automática da DARF através do RM Liber.

Com o parâmetro desabilitado não será possível:

  • Gerar Acordo
  • Vínculos

 

Apontando para cimaObservação

Dependendo de algumas parametrizações o sistema terá comportamentos diferentes, por exemplo:

::: Parametrização 1

  • RM Liber x RM Fluxus: Integrados
  • Parametro “Lançamentos de Tributos serão Faturados pelo RM Liber”: Habilitado

Não será permitida a baixa sem antes processar o encerramento do período seguido de geração de lançamentos financeiros correspondentes aos tributos pelo RM Liber. Por exemplo: ao tentar emitir um cheque, o RM Fluxus exibirá a seguinte mensagem:

SNAGHTMLc3fb52

 

::: Parametrização 2

  • RM Liber x RM Fluxus: Integrados
  • Parametro “Lançamentos de Tributos serão Faturados pelo RM Liber”: Desabilitado

Neste caso o usuário poderá realizar os processos normais correspondente ao tributo do RM Fluxus, mas durante a execução o sistema exibirá a seguinte mensagem:

SNAGHTMLb887b9

 

::: Parametrização 3

  • RM Liber x RM Fluxus: Não Integrados
  • Parâmetro “Lançamentos de Tributos serão faturados pelo RM Liber”: Desabilitado

Ao tentar baixar um lançamento financeiro correspondente ao tributo, não será feita nenhuma consistência devido ao fato de não existir integração entre RM Fluxus e RM Liber, porém o sistema emitirá a seguinte mensagem:

SNAGHTMLdf826c

 

No RM Liber, caso o usuário tente gerar DARF através da rotina Inserir DARF Automaticamente, estas não serão geradas e o sistema exibirá a seguinte mensagem:

SNAGHTMLbec45b

 

::: Parametrização 4

  • RM Liber x RM Fluxus: Não Integrados
  • Parâmetro “Lançamentos de Tributos serão faturados pelo RM Liber”: Habilitado

Não será permitida a baixa sem antes processar o encerramento do período seguido de geração de lançamentos financeiros correspondentes aos tributos pelo RM Liber. Por exemplo: ao tentar emitir um cheque, o RM Fluxus exibirá a seguinte mensagem:

SNAGHTMLd0173b

 

No RM Liber, caso o usuário tente gerar DARF através da rotina Inserir DARF Automaticamente, será exibida a seguinte mensagem:

SNAGHTMLd124e2

 

Posts Relacionados

Um grande abraço a todos e até o próximo post.

Variáveis Complemento de Histórico Contábil – RM Fluxus

Variáveis que podem ser utilizadas no Complemento de Histórico Contábil do RM Fluxus:

Variável   Descrição                                       
[CCF]      Código do Cli/For
[FAN]      Nome Fantasia do Cli/For
[NOM]      Nome do Cli/For
[RAZ]      Nome do Cli/For
[NUM]      Número do Documento

[HIS]      Histórico
[HEX]      Histórico de Extrato
[NOC]      Nominal do Cheque
[DVF]      Data de Vencimento da Fatura
[MDC]      Mês de Competência
[NCH]      Número do Cheque
[EMI]      Data de Emissão
[VEN]      Data de Vencimento
[CHA]      Chapa do Funcionário
[FUN]      Nome do Funcionário
[TDO]      Código do Tipo de Documento
[DTD]      Descrição do Tipo de Documento
[CXA]      Código da Conta/Caixa
[DCX]      Descrição da Conta/Caixa
[CT1]      Código de Tabela Opcional 1
[CT2]      Código de Tabela Opcional 2
[CT3]      Código de Tabela Opcional 3
[CT4]      Código de Tabela Opcional 4
[CT5]      Código de Tabela Opcional 5
[DT1]      Descrição de Tabela Opcional 1
[DT2]      Descrição de Tabela Opcional 2
[DT3]      Descrição de Tabela Opcional 3
[DT4]      Descrição de Tabela Opcional 4
[DT5]      Descrição de Tabela Opcional 5
[DO1]      Data Opcional 1
[D02]      Data Opcional 2
[D03]      Data Opcional 3
[D04]      Data Opcional 4
[D05]      Data Opcional 5
[REF]      Referência do Lançamento
[DCH]      Data do Cheque
[BAI]      Data da Baixa
[DCI]      Data Contábil da Inclusão
[NCI]      Número Contábil da Inclusão
[NCB]      Número Contábil da Baixa
[CCU]      Código do Centro de Custo
[DEP]      Código do Departamento
[DCG]      Descrição do Centro de Custo Global
[DDG]      Descrição do Departamento Global
[VEX]      Valor do Extrato
[CCL:nome do campo] Valores dos Campos Complementares do Lançamento
[TAF:nome do campo] Valores dos campos do Tipo de Aplicação Financeira


Apontando para cimaObservações

1. As variáveis acima quando inseridas no complemento de histórico não podem ter o tamanho aumentado ou diminuído pelos colchetes, as mesmas devem ser inseridas sem espaço da forma que o sistema sugere;

2. A variável [NOC] não irá funcionar no caso do cheque parcial, pois não seria possível escolher de qual cheque trazer o nominal;

3. A variável [CCL] contempla também o parâmetro “Histórico Padrão da Baixa Parcial”. Se essa nova variável for colocada ali, os novos lançamentos gerados nas Baixas Parciais terão os Históricos com essa variável substituída pelos valores dos Campos Complementares do lançamento que geraram estas baixas parciais;

4. A variável data do cheque [DCH] apenas será levada corretamente no caso de apenas um cheque para um ou mais lançamentos. No caso da utilização de cheques parciais, como existe mais de um cheque, esta data pode variar;

5. Ao utilizar a variável de campos complementares do lançamento digite a variável e o nome do campo desejado.

Exemplo:

Você criou o campo complementar “DATACONFERENCIA” (nome informado no campo “Nome da Coluna”, menu Cadastros | Campos Complementares | Lançamentos).

Ao utilizar a variável digite [CCL:DATACONFERENCIA].

Se você quiser utilizar mais de um campo digite a variável para cada campo.

Exemplo:

[CCL:DATACONFERENCIA] [CCL:RESPONSAVEL]

Ao utilizar a variável de campos do tipo de aplicação financeira digite a variável e o nome do campo desejado. O nome do campo deve ser o nome informado na tabela FTIPOAPLFIN.

Exemplo:

Você deseja enviar os valores dos campos “Referência”, “Descrição”, “Código Conta/Caixa” e “Natureza”.

Ao utilizar a variável digite [TAF:IDTIPOAPLFIN] [TAF:NOME] [TAF:CODCXA] [TAF:TIPOAPLICACAO].

Um grande abraço a todos e até o próximo post.